8月份發現員工有一筆報銷金額有誤，同月員工將錯誤的報銷款打回到公司賬戶上，請問分錄應該如何做： 7月分錄 收到XX產品發票 借：原材料-XX 貸：其他應付款-XX人 付XX產品費 借：其他應付款-XX人 貸：銀行存款 8月： 8.27收到退費用報銷款 借：銀行存款 貸：其他應付款-XX人 8.30沖7.14日XX產品費用報銷款 借：原材料-XX 貸：其他應付款-XX? 紅字表示

項目管理人員材報銷，上交的單子有關于材料，郵費，油費，給他人付的人工費等，這種會計分錄該如何做？

發放各個項目上工人工資（所有項目工人總數估計200人左右）。我們自己有申報個稅，但是沒有給這些工人買社保，也沒有對應的勞務發票。請問該如何做分錄呢？是工程施工勞務費還是管理費用工資，或者其他科目。

某項目部20×5年8月份發生下列有關經濟業務：(1)以銀行存款支付工地燃料費2600元，支付勞保用品修理費500元，增值稅進項稅額共計為403元(2)計提工地現場固定資產折舊費5000元(3)根據工資分配表.應付項目部管理人員工資55000元(4)報銷項目管理人員差旅費3000元，以現金支付(5)領用一次性攤銷的工具300元，勞保現金100元(6)交通班車領用油料1300元(7)本月該施工單位工程項目資料如下表所示(單位：元)工程類別工程項目直接成本其中：人工費成本鐵路施工101隧道100000094000102路基80000050000103大橋60000046000104線路50000032000要求：(1)根據上述資料，編制間接費用發生的會計分錄。(2)登記“施工間接費用明細帳”，并結出發生額和余額。(3)根據上述資料分配施工間接費用，編制分配的相關會計分錄.

老師好，因為掛靠別的單位，本人是個人，我之前買項目上材料分錄是 借:工程施工-合同成本-其他材料費-5000元 貸:其他應付款-黎明 5000 機械加油 借:機械作業-機械使用費-燃油費 568 貸:其他應付款-黎明 568 現在收到線路的配合費3000元，這么款不退的，是我們自己收的，在我們地方有方便他做事，放東西啊這些，這個分錄應該怎么寫