您好！我是小規模納稅人，24年四季度開了90萬專票，并申報繳稅。25年一季度沖紅了90萬專票，重新開具了115萬普票。我應該怎么填寫申報表？

我們收到客戶的關稅，我們需要幫忙給客戶代扣代繳進口關稅，怎么做分錄

老師我申報完財務報表填匯算表營業外收入顯示與財務報表數據0不一致是系統卡了嗎

老師您好，做軟件開發的科技有限公司，他的研發費用占收入的比例多少合適？

請問老師：甲單位是酒店（包含餐飲和住宿），上級公司乙集團，讓甲單位購買了一批丙公司的酒，在甲酒店出售，有銷售量的要求，甲酒店計劃，客戶充值餐費2000元以上免費送酒1瓶，通過這樣的方式增加酒的銷售量。或者客戶現場消費500元，送酒1瓶，請問老師怎么做賬，通過這種方式，酒所涉及增值稅和企業所得稅的計稅基礎是什么？

什么情況下可以暫估成本

企業的基本戶和一般戶之間的往來是不是不能來回轉？

請問老師：甲單位是酒店（包含餐飲和住宿），馬上到端午節了，甲酒店，計劃：房費平時的價格就是598元，如果客戶住店買粽子+150元。可以開到房費發票里：598元+150元=748元（可以開住宿費發票6%），請問老師這樣操作是否可以，增值稅和企業所得稅有什么風險，怎么做賬？謝謝您、

老師，我的是貿易微小企業，之前是代賬公司做的帳，現在我的季度申報還沒有弄明白，這個月的銀行明細在電腦做帳系統登記了，也轉成了記帳憑證，但還有一個是公司掛靠地址費用，是用微信支付的，沒有銀行流水，但對方開了發票回來給我，也已在稅務局錄入了，還有就是加油發票也是微信支付的，也錄入稅務局了，現在我還要怎樣操作的，之前1一3月的工薪都申報了零公資申報了個稅。麻煩老師幫我看看該怎么弄的？還有期未余額，及庫存現金怎么樣么弄，之前的數據已導入電腦做賬系統了，需要特殊處理嗎？

老師，您好，我想咨詢一下，分公司要注銷，增值稅及附加是獨立核算的，所得稅是總公司匯總申報，但是賬上資產有個應收4000元收不回來了，還有應付職工薪酬63000元，應付貨款6000元，資產就只有那收不回來的4000元，我怎么處理賬呢？利潤是負的7萬多