那差旅費的呢，有些員工1月份報銷里面有12月份的住宿費和火車票呢

這個不要跨年，先12月叫員工都報過來大致多少，這個你先12月先做， 借差旅費 貸其他應付款，掛著，先暫估入12月，

我現在在補錄2020年12月的賬，然后1月份里面有些員工的差旅費有12月份的發票也有1月份的，我是把12月份的先抽出來入賬到2020年12月嗎？

是的是的，是的，我贊成是這樣，或者是你先白條貼12月做賬，后續這個取得發票，備注這個是那個憑證上面發票就可以， 要是1月才給報銷話，可以不抽出來

就是先算下1月份有多少12月份的發票，然后總的金額做一筆在12月份入賬是嗎？

是的，是的，要是這個是一個項目話，可以，不同類型還是需要分開做

好的呢，那火車票和專票的12月份入賬是入含稅金額還是不含稅金額呢？

這個你打算抵扣就是不含稅做，

好的呢，然后1月份在進行抵扣做到進項是嗎？

是的，是的，是的是的，

1月份在進行抵扣做到進項 是，我不能回復一個字，所以打4個

假如1月份有一筆差旅費報銷12月份的發票1000元，其中不含稅700，進項稅額300,1月份的發票2000元，其中不含稅1600，進項稅額400,那是在12月份做：借：管理費用-差旅費700 貸：其他應付款700 然后1月份報銷借：其他應付款700 管理費用-差旅費 1600 應交稅費-進項 700 貸：銀行存款3000 是這樣做嘛？

是的，你寫分錄是對，可以

那12月和1月的摘要分別怎么寫合適呢

12月摘要寫發生xx費用 1月報銷xx

好的呢，謝謝您