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老師,我們是營銷公司,一個自然人給我介紹了一個客戶,我們給他1萬的中介費,對方沒有提供稅票,我們按勞務報酬申報了個稅,代扣代繳個人所得稅1600,實付8400,分錄怎么做?

2021-03-11 11:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-03-11 12:00

你好 借管理費用10000 貸銀行存款8400 應交稅費-應交個人所得稅1600

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齊紅老師 解答 2021-03-11 12:00

借應交稅費-應交個人所得稅 貸銀行存款

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快賬用戶7966 追問 2021-03-11 12:06

不好意思老師,是對方提供了1萬中介費發票,然后我們代扣代繳申報個稅,怎么做分錄

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齊紅老師 解答 2021-03-11 12:07

借管理費用10000 貸銀行存款8400 應交稅費-應交個人所得稅1600 借應交稅費-應交個人所得稅1600 貸銀行存款1600

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快賬用戶7966 追問 2021-03-11 12:09

老師,來了中介費發票,也計入管理費用嗎?不是主營業務成本?

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快賬用戶7966 追問 2021-03-11 14:25

老師可以回復一下么

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齊紅老師 解答 2021-03-11 15:20

中介費發票,也計入管理費用

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你好 借管理費用10000 貸銀行存款8400 應交稅費-應交個人所得稅1600
2021-03-11
您好,分錄為 借 銷售費用-服務費 10000 貸 銀行存款等 8400 已經是夫妻-應交個人所得稅 1600
2021-03-11
你好,讓介紹人代開服務費發票,你們付款。
2024-03-28
你好,是的,按照發票的金額來算收入,然后算個稅。
2024-12-10
同學,你好,應該是稅前不能扣除。個稅應該代扣代繳一下。
2020-11-06
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