那么是不是發(fā)票認(rèn)證了就做留底稅了呀？這個(gè)留抵稅的分錄需要寫嗎？要怎么寫留底稅分錄呢

你好是的，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。

那么沒(méi)有做認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅呢？這個(gè)分錄需要做嗎？

沒(méi)有認(rèn)證的應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅

那么為什么要未交增值稅這個(gè)科目呢？我購(gòu)進(jìn)來(lái)的貨物已經(jīng)交過(guò)增值稅了呀？用這個(gè)未交增值稅科目不合適吧？

我寫錯(cuò)了應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證，寫這個(gè)科目。

你是說(shuō)我這個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒(méi)有認(rèn)證的話，分錄就得要做，借：應(yīng)交稅費(fèi)~待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）。是這個(gè)分錄嗎？

沒(méi)有認(rèn)證，借庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證貸銀行存款是做這個(gè)。

認(rèn)證之后，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證。

那么等我下個(gè)月可以抵扣了呢？而且下個(gè)月的銷項(xiàng)稅大進(jìn)項(xiàng)稅額呢？并且進(jìn)項(xiàng)稅做了認(rèn)證了呢？這時(shí)的分錄怎么做了？

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。

那么沒(méi)有銷項(xiàng)稅額只有進(jìn)項(xiàng)，那么做認(rèn)證不是就是有留底稅了嗎？這個(gè)留底稅的分錄怎么做呢？

留底的分錄就是18:32給你寫的那個(gè)。

那么人家留底稅不是有個(gè)科目是：應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅留底稅嗎？怎么你就又用了轉(zhuǎn)出未交增值稅呢？

你好，沒(méi)有這個(gè)科目 轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額就表示留底

怎么沒(méi)有應(yīng)交稅費(fèi)~增值稅留抵稅額。這個(gè)科目有的吧

你好，沒(méi)有這個(gè)科目的。你一定沒(méi)有做過(guò)學(xué)堂的一般納稅人石濤吧。

那么要去哪里學(xué)習(xí)這個(gè)增值稅的分錄呢？