老師去年12月新接手公司，工業籌建期，之前沒有業務，只有發生代理記賬費用，代理記賬沒有計入開辦費，直接計入管理費用，所得稅就直接給做虧損了，今年開始買地蓋廠房，公司預計2年建好發生費用大我能把計入長期待攤費用，或者管理費開辦費，
你好，這個是應該在在建工程，不是費用化處理
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老師您好，公司2017年成立，公司開業期間，前會計把開辦費直接計入了“長期待攤費用”，然后按5年攤銷，每月攤銷入“主營業務成本”，我是2019年接手，也按前會計的攤銷方式一直如此賬務處理，但2020年因疫情關系，企業基本沒有營業收入，繼續按此方式攤銷，導致營業成本數額過大，我覺得這樣不合理，我是否應該把今年的攤銷額轉計入“管理費用——開辦費”？明年匯算清繳時，是否要把今年攤銷額作稅額調增？
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我們公司是一般納稅人，執行的是小企業會計制度，2020年11月結束公司的籌建，之前的籌建費用做在管理費用—開辦費，今天聽了齊紅老師的課直接用管理費用—開辦費要納稅調增，可不可以把之前記的管理費用—開辦費調賬，調成：借：長期待攤費用—開辦費。貸：管理費用開辦費。
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老師去年12月新接手公司，工業籌建期，之前沒有業務，只有發生代理記賬費用，代理記賬沒有計入開辦費，直接計入管理費用，所得稅就直接給做虧損了，今年開始買地蓋廠房，公司預計2年建好發生費用大我能把計入長期待攤費用，或者管理費開辦費，
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老師，請問下我公司是2019年5月領營業執照，采用的是小企業會計準則。賬是委托代理記賬公司做，公司廠房是租的，簽承租合同時協商好廠房建筑裝修水電費由我公司負責，費用從我公司賬戶扣繳，直到廠房竣工免我公司半年租金。外賬代理記賬公司，在收到銀行扣費單而沒有發票的情況下直接記入一:管理費用一水電費。2021年10月廠房交付使用，我公司正式生產經營，水電費現在才補開，有200萬，請問我需要把管理費用一水電費調入長期待攤費用一開辦費嗎
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老師，你好。我們去年9月份剛開的新公司，去年還沒有營業收入，一些辦公費，工資那些我沒有計入到待攤費用-開辦費，直接入了管理費，去年累計虧損8萬多。稅局會不會有要求不允許計入虧損的呢？
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老師今天填匯算清繳明天填季度報稅那個能補虧損嗎
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老師在不隱瞞收入的情況肯定內賬利潤小于外賬利潤啊，因為外賬固定資產是按折舊算費用的，內賬是一次算支出了呀老師無法支付的應付股利還要轉入營業外收入嗎？分紅前已經申報過個稅，所得稅了，再轉入收入再交稅嗎？
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也不是不夠分老師，就是外賬利潤有20萬，內賬利潤只有10萬，我的意思是按外賬分這20萬，實際根本沒這么多錢分啊，那應付股利如果一直掛賬，到注銷的時候都沒錢分，怎么辦
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我的報關單上是人民幣結算的，但是需要填寫美元離岸價格，申報退稅時出現疑點，申報的美元離岸價超過報關電子數據中的怎么辦？
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老師按，外賬分紅，暫時還不夠分，是不是計提的時候就把分紅個稅申報了，還是實際付款的時候再申報個稅啊
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老師那這中情況究竟按啥分啊，按外賬分沒錢分啊股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬(因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了)，按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
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本單位小企業，23年有研發費用，然后匯算清繳的時候可以加計扣除。24年的時候沒有這個費用，但是匯算清繳的表默認灰色有勾選，然后這個表一定要填數字，全部0也不行，也不能提交申報。這是怎么回事。
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股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬（因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了），按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
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老師，股東按內賬利潤分紅還是按外賬利潤分紅，
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8月8日，發放上月工資774941.30元，其中代扣個人應繳納的社會保險費38365.8元、住房公積金44508元；代扣個人所得稅9215.73元，銀行實付上月工資682851.77元。
粵公網安備 44030002003870號
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就是銀行貸款利息，員工工資，評估費，等都計入在建工程嗎老師
是的，因為都是為這個在建工程做的工作
就是現在我把計入管理費用開辦費的的金額能調整到在建工程嗎老師，我4季度報表已報，年報沒報
是的，可以調整的，年報按照調整后填寫
老師還有就是因為18、19年代理記賬直接計入管理費用了，所得稅報虧損了，稅法上不是不讓虧損嗎？現在有些費用是不是也只能計入管理費用開辦費了，已經選的不能更改了 ，這些費用，到營業期也只能一次性扣除了嗎老師
你好，營業期開始可以一次性扣除的
就是不能在計入長期待攤費用開辦費了吧，我本來想去大廳更正申報了，現在時間太長了，都3年了，也只能計入管理費開辦費了，就是匯算清繳的時候麻煩了，賬表回不符了，有別的好辦法嗎老師