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老師,所得稅申報表中的數,是填第四季度數還是填年末的數

2021-01-15 12:33
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-01-15 12:33

這個是填寫本年累計數,

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快賬用戶5603 追問 2021-01-15 12:37

那第四季度有利潤,所得稅計提了,但年末數是虧損的,那季報的所得稅用交嗎

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齊紅老師 解答 2021-01-15 12:39

不需要交,看的是本年累計數。

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齊紅老師 解答 2021-01-15 12:40

你多計提,如果匯算清繳也不需要交的話,沖掉就可以啦。

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快賬用戶5603 追問 2021-01-15 12:57

就是說季末有利潤不用計提對嗎?要看累計數對嗎

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齊紅老師 解答 2021-01-15 13:10

是的,是的,是的,是的

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這個是填寫本年累計數,
2021-01-15
您好,得稅第四季度季報,是填10一12月的季度數
2021-03-02
所得稅填寫的就是本年累計。
2022-01-17
您好,填寫的是全年的數據
2021-01-12
您好,是的,第四季度季初數是三季度的季末數
2021-01-18
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