老師你好，我想問下我們公司以前是小規(guī)模納稅人是有收入，第三季度升一般納稅人，第三季度沒有收入，增值稅全年度怎么全部歸0了，那我現(xiàn)在的企業(yè)所得稅和財務報表，是接著前面的數(shù)據(jù)報，還重新安第三季度的數(shù)據(jù)申報。

老師，我們是小規(guī)模公司，企業(yè)所得稅的收入總額是填本年累計金額的，但是在今年第二季度的時候填的是第二季度的收入，不是第一季度和第二季度的收入總和，現(xiàn)在我再申報第三季度，我是該怎么填這個本年累計金額的收入總額這一欄呢？

老師，我是小規(guī)模公司，核定征收，今天才發(fā)現(xiàn)第三季度企業(yè)所得稅有一筆收入填從復了，本來8萬的，填成16萬了，該怎么辦，現(xiàn)在又要申報第四季度企業(yè)所得稅，是不是可以扣除上個季度申報重復的那比收入來申報啊？

小規(guī)模，第四季度不滿45萬，免增值稅，今天在做申報的時候申報失敗。檢查發(fā)現(xiàn)第三季度也是不滿45萬，應該只填一個主表即可，結(jié)果減免稅款明細表也被財務人員填報了，而且填的的是第三季度的不含稅收入，導致第三季度減免稅款明細有期末余額。該怎么辦？可以線上更正上個季度的報表嗎？

老師好，我2022年度企業(yè)所得稅還沒有申報，現(xiàn)在先申報2023年第一季度企業(yè)所得稅時，因為第一季度主營業(yè)務虧損，有營業(yè)外收入，總利潤盈利，彌補以前虧損那欄填不了，但是前幾年都是虧損的，理論第一季度不要交企業(yè)所得稅，是因為是不是要先匯算清繳2022年企業(yè)所得稅后，虧損的數(shù)據(jù)才會過來，才能申報2023年第一季度是企業(yè)所得稅，謝謝。