老師我們是建筑分公司，總公司在北京，現在要申報第四季度，有個所得稅預繳表，老師這個怎么填寫，營業收入 和營業成本是只填寫我分公司的嗎？不是這種分公司需要匯總申報，老師剛接觸建筑，新公司第一次申報，不理解？老師，如何看出是獨立申報所得稅還是匯總申報老師？老師我把季度申報表發您看下，還有我們稅費認定信息表 。
問題：老師我們是建筑分公司，總公司在北京，現在要申報第四季度，有個所得稅預繳表，老師這個怎么填寫，營業收入 和營業成本是只填寫我分公司的嗎？不是這種分公司需要匯總申報，老師剛接觸建筑，新公司第一次申報，不理解？老師，如何看出是獨立申報所得稅還是匯總申報老師？老師我把季度申報表發您看下，還有我們稅費認定信息表 。 解答：你好，同學！所得稅預繳表就是你分公司預繳了的企業所得稅，營業收入和營業成本是只填分公司的。子公司與分公司的區別：子公司具有獨立的主體資格，享有獨立的法人地位。也就是可以獨立申報；而分公司則不具有獨立的民事和商事主體資格，僅僅是本公司的分支機構，不具有法人資格，需要匯總到總部申報的。希望我的回答能幫到您！
-
Q
老師，您好，咨詢一個問題 我們分公司的企業所得稅是全部由總公司合并報表進行申報和繳納，現在是季度預繳（建筑業），分公司只需要申報增值稅和季度財務報表，需不需要做企業所得稅這個分錄？如果不做，利潤表的所得稅是空白。
-
Q
老師我在申報信息查詢里面看到這個匯總納稅企業增值稅分配表，這是什么意思？我沒有填過啊，什么時候需要填寫這個啊，我們是建筑公司 山東分公司 施工在山東 總部北京 新成立的公司
-
Q
老師我們是建筑分公司，總公司在北京，現在要申報第四季度，有個所得稅預繳表，老師這個怎么填寫，營業收入 和營業成本是只填寫我分公司的嗎？不是這種分公司需要匯總申報，老師剛接觸建筑，新公司第一次申報，不理解？老師，如何看出是獨立申報所得稅還是匯總申報老師？老師我把季度申報表發您看下，還有我們稅費認定信息表 。
-
Q
老師您好，我們分公司和總公司都是北京地區的，一個朝陽一個海淀，我們分公司和總公司是分開申報增值稅的，但分公司顯示稅種沒有所得稅，就是每個季度不用申報所得稅，及財務報表。那是不是每個季度把分公司的收入和成本合并到總公司進行申報？總公司的財務報表也是合并后的報表嗎？
-
Q
老師～您好，請問下我們一個總公司，一個分公司，分公司企業所得稅是由總公司匯總申報的，第一年分公司的企業所得稅不需要分攤繳納，分公司財務報表也自行申報了的，那我們總公司申報財務報表時是只需要報總公司的財務報表呢，還是需要把分公司的財務報表匯總到總公司一起申報
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
那所得稅匯算請叫時候，需要匯總嗎 ？后面回答的理論，不理解啊，分公司成立3個月，無收入，你意思是我只報我分公司的就行，其余的不用管是吧。
老師我看增值稅申報表那塊有個，應納稅額減征額，還有所得稅減免明細表，這種我建筑分公司用填寫嗎？附表四，分公司預繳稅款表，和建筑 企業預繳表，這個是啥意思老師，我這種情況用填寫嗎？什么時候填寫？；老師，仔細回答。
一般情況是分公司的要匯總到總公司去。比如你們分公司有虧損50萬，匯總到總到，如果總部今年要交100萬的企業所提稅，總部要交的稅是100-50*0.25=87.5萬
老師怎么匯總，我給他報數據嗎？從哪里看出來，為什么總公司的財務沒問我要數據啊，你不是說只填寫分公司的嗎？我得第二個問題呢？到底怎么做？不懂
沒有收入不用填，你把報表發給總公司就可以，他們會在報表中取數