公司在18年1月份在企業支付寶申請網商銀行貸款，然后直接提現到基本戶做短期借款，每個月轉到到以前的財務個人賬戶再轉到企業支付寶還款付息，其中有3個月企業支付寶有收入，就從企業支付寶賬戶還款，以致賬上一直掛著短期借款，翻看之前的賬務，企業支付寶是沒有做賬的，現在該怎么平賬

企業停車場收費開通支付寶收費，請問12月收了50元，由于在1月份才從支付寶賬戶劃到單位銀行基本戶上，請問老師，在1月份實際收到款時再做心賬可以嗎？

#提問#老師請問2.某企業2019年12余額31日銀行存款日記賬的賬面余額為87250元，銀行對賬單的余額為84800元。經過逐筆核對，發現以下未達賬項： （1）12月31日，企業支付辦公費500元，開出轉賬支票，銀行尚未入賬； （2）12余額31日，銷售材料收到一張轉賬支票，計26150元，企業入賬，銀行尚未入賬； （3）12月31日，收回委托收款26000元，銀行已入賬，尚未通知企業； （4）12月31日，供電公司委托銀行代收電費2800元，銀行已從企業的存款賬戶中劃款支付，但企業尚未接到銀行付款通知。 要求：根據上述未達賬項，編制銀行存款余額調節表。（30分） ?? 銀行存款余額調節表 2019 年12月31日? ?? ?? ?? ? ?單位：元 項目 金額 項目 金額 企業銀行存款日記賬 87250 銀行對賬單余額 84800 加：銀行已收 企業未收 （1） 加：企業已收 銀行未收 （4） 減：銀行已付 企業未付 （2） 減：企業已付 銀行未付 （5） 調節后的銀行存款余額 （3） 調節后的銀行存款余額 （6） ?

了銀行存款日記賬與總賬的余額,抽查了大額銀行存款支出的原始憑證,并獲取了資產負債表日的所有銀行存款戶的對賬單,經對各銀行存款戶與對賬單核對,除工行下沙經濟開發區支行(賬號:398087668799293)的對賬單與銀行存款戶存在未達賬項外,其余各存款賬單均一致。2018年12月31日,銀行存款賬戶余額為387380元,其中工行下沙經濟開發區支行銀行存款日記賬賬面余額是150380元,銀行對賬單中銀行存款余額是147000元。經查對發現以下幾筆未達賬項:(1)12月29日,委托銀行收款(A公司)12500元,銀行已入賬,收款通知尚未送達企業。企業于次年1月2日入賬。(2)12月31日,企業開出一張現金支票4000元,企業已減少存款,銀行尚未入賬銀行已于次年1月1日賬。(3)12月31日,銀行已代付企業電話費2500元，銀行已入賬,企業尚未收到付款通知。企業已于次年1月3日入賬。(4)12月31日,企業收到B公司貨款轉賬支票一張,計17380元,企業已收款入賬,銀行尚未人賬,銀行于次年1月2日人賬。【問題】根據上述業務資料,完成銀行存款余額調節表的填制.

農行開戶人送存工行開戶人簽發的轉賬支票一份，支付勞務費1萬元:同時送存中國銀行開戶人簽發轉賬支票一份，支付運雜費2萬元。2.方信房地產有限責任公司以本公司所有的辦公樓向中國工商銀行申請抵押貸款60萬元，經評估該辦公樓價值100萬元。約定貸款期限為1年，利宰為4%到期-次還本付息。請做貸款發放與到期收回時的會計分錄。省建行營業部開戶人王建刷在上海徐家江新世界百貨消費6000元，新世界百貨在建行開戶。4.8月8日，中國銀行開戶單位新華書店開出現金支票，從銀行支取現金20000元備用。5.21日工商銀行關山支行收到人民銀行劃來存款利息10000元。6.農行收到開戶單位提交的本票一張，金額30000元，收到開戶單位提交的轉賬支票及進賬單金額24000元，無退票。7.開戶單位烽火公司將貨運單據及托收承付憑證，提交銀行，金額1000元，銀行審核無誤后辦理業務。8.武漢市某支行收到南京市支行寄來借方報單及匯票解訖通知一份，計貨款145920元，系結清本行開戶單位中國傘廠前開銀行匯票款150000元。