小規(guī)模公司，2020年賬上掛著A公司的應(yīng)付賬款10萬，2019做賬時(shí)付款時(shí)做了一次成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬 貸：銀行10萬，來票后又做了一次成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬 貸：應(yīng)付賬款-A公司10萬，然后匯算清繳時(shí)又調(diào)減了10萬成本，現(xiàn)在我想清了這個(gè)應(yīng)付賬款10萬，那分錄這么做可以嗎？

老師好，請(qǐng)教您一個(gè)問題！公司有筆合同33萬的業(yè)務(wù)，分進(jìn)度付款。第一筆已付10萬，當(dāng)時(shí)做的分錄是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本33萬，貸銀行存款10萬，貸應(yīng)付賬款～應(yīng)付款23萬。那么，本次付6萬，分錄應(yīng)該是怎樣的？感謝

假設(shè)2019年虧損20萬元 且2019年有 10萬暫估發(fā)票(虛例支出) 在2019年當(dāng)時(shí)做賬分錄 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬 貸:應(yīng)付賬款 10萬 2020年 需要沖掉 反分錄為:借 應(yīng)付賬款10萬 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬 將上述分錄拆分,換成以前年度報(bào)益調(diào)整科目 借:應(yīng)付賬款10萬 貸:以前年度報(bào)益調(diào)整10萬 借:以前年度損益調(diào)整10萬 貸:利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn) 10萬！以前暫估的這樣可以嘛？？但是更多的是借庫存商品 貸應(yīng)付賬款 —暫估入庫 然后結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品

老師，您好。2020年1月我單位預(yù)付了一筆7萬貨款給供應(yīng)商，3月收到貨和發(fā)票，對(duì)應(yīng)做入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目?jī)?nèi)，當(dāng)年度企業(yè)所得稅申報(bào)后，稅務(wù)局說供應(yīng)商開具的發(fā)票有問題，需要將這7萬元從主營(yíng)業(yè)務(wù)成本內(nèi)剔除出來。剔除修正后，導(dǎo)致賬上應(yīng)付賬款借方一直掛著7萬，現(xiàn)已經(jīng)聯(lián)系不上供應(yīng)商。請(qǐng)問這筆賬務(wù)該如何處理？能否做壞賬呢？以下是該筆業(yè)務(wù)做出的分錄： 1.借：應(yīng)付賬款 7萬 貸：銀行存款 7萬 2.借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 7萬 貸：應(yīng)付賬款 7萬 3.借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 -7萬 貸：應(yīng)付賬款 -7萬

老師您好！請(qǐng)問一下。比如我公司是小規(guī)模，去年年底暫估成本10萬元，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬，貸：應(yīng)付賬款10萬。在今年匯算清繳之前收到了發(fā)票。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-10（紅沖），貸：應(yīng)付賬款-10萬，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬，貸：應(yīng)付賬款10萬。借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)10，貸：應(yīng)付賬款10，這樣做對(duì)嗎？