問下這是什么問題，所屬期2020年-04-01至2020-06-30的企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報表（A類）（2018版）第3 行“利潤總額_本年累計金額”-10521元，利潤表的“利潤總額本期數(shù)”0元，經(jīng)對比，兩者差異10521元，存在利潤總額不一致導(dǎo)致計稅差異的風險，請及時更正相關(guān)申報。老師該怎么處理。

貴單位所屬時期2020-10-01至2020-12-31的《企業(yè)所得稅月（季）度納稅申報表（A類》利潤總額為0元，《利潤表》利潤總額-139432.11元，兩者不一致，可能存在申報或財務(wù)報表有誤的情況。請核實，如有錯誤，請及時更正。 老師這種情況怎么弄？請詳細點。

老師你好，請問一下這個問題假設(shè)盛機械公司本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)采用“賬結(jié)法”，所以12月月初“本年利潤”賬戶為貸方余額為236萬元，其他條件不變。2．要求根據(jù)所給資料：(1）計算該公司11月份實現(xiàn)的利潤總額（要求列出計算過程）;(2）反方向結(jié)轉(zhuǎn)12月份費用類賬戶借方發(fā)生額至“本年利潤”賬戶的借方；(3）反方向結(jié)轉(zhuǎn)12月份收人類賬戶貸方發(fā)生額至“本年利潤”賬戶的貸方；4）據(jù)實計算12月份預(yù)繳所得稅稅額（提示：參看附錄項目實訓(xùn)10-3所填制的“企業(yè)所得稅按月度預(yù)繳納稅申報表”中第15行“本期應(yīng)補或退所得稅額”的計算），并編制結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用的會計分錄，同時編制結(jié)轉(zhuǎn)“所得稅費用”賬戶借方發(fā)生額至“本年利潤”賬戶的借方的會計分錄；(5）計算全年實現(xiàn)的凈利潤，并比較“表結(jié)法”與“賬結(jié)法”的異同。

A公司2020年度利潤表中利潤總額為3000萬元該公司適用的所得稅稅率為25%。遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債不存在期初余額。與所得稅核算有關(guān)的情況如下：2020年發(fā)生的有關(guān)交易和事項中，會計處理與稅收處理存在差別的有：(1)2020年1月開始計提折舊的一項固定資產(chǎn)，成本為1500萬元，使用年限為10年，凈殘值為0，會計處理按雙倍余額遞減法計提折舊，稅收處理按直線法計提折舊。假定稅法規(guī)定的使用年限及凈殘值與會計規(guī)定相同。(2）向關(guān)聯(lián)企業(yè)捐贈現(xiàn)金500萬元。假定按照稅法規(guī)定企業(yè)向關(guān)聯(lián)方的捐贈不允許稅前扣除。(3）當期取得作為交易性金融資產(chǎn)核算的股票投資成本為800萬元，2020年12月31日的公允價值為1200萬元。稅法規(guī)定，以公允價值計量的金融資產(chǎn)持有期間市價變動不計入應(yīng)納稅所得額。(4）違反環(huán)保法規(guī)定應(yīng)支付罰款250萬元。(5）期末對持有的存貨計提了75萬元的存貨跌價準備。請回答下列問題：(00計真2020年度當期應(yīng)交所得稅。(2）計算2020年度遞延所得稅。(3）計算利潤表中應(yīng)確認的所得稅費用。(4）編制與所得稅相關(guān)的會計分錄

A公司2020年度利潤表中利潤總額為3000萬元該公司適用的所得稅稅率為25%。遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債不存在期初余額。與所得稅核算有關(guān)的情況如下：2020年發(fā)生的有關(guān)交易和事項中，會計處理與稅收處理存在差別的有：(1)2020年1月開始計提折舊的一項固定資產(chǎn)，成本為1500萬元，使用年限為10年，凈殘值為0，會計處理按雙倍余額遞減法計提折舊，稅收處理按直線法計提折舊。假定稅法規(guī)定的使用年限及凈殘值與會計規(guī)定相同。(2）向關(guān)聯(lián)企業(yè)捐贈現(xiàn)金500萬元。假定按照稅法規(guī)定企業(yè)向關(guān)聯(lián)方的捐贈不允許稅前扣除。(3）當期取得作為交易性金融資產(chǎn)核算的股票投資成本為800萬元，2020年12月31日的公允價值為1200萬元。稅法規(guī)定，以公允價值計量的金融資產(chǎn)持有期間市價變動不計入應(yīng)納稅所得額。(4）違反環(huán)保法規(guī)定應(yīng)支付罰款250萬元。(5）期末對持有的存貨計提了75萬元的存貨跌價準備。請回答下列問題：(00計真2020年度當期應(yīng)交所得稅。(2）計算2020年度遞延所得稅。(3）計算利潤表中應(yīng)確認的所得稅費用。(4）編制與所得稅相關(guān)的會計分錄