去年專票稅額沒有認證抵扣直接走了成本，今年需要認證抵扣，怎么調賬寫分錄，去年入成本做的是借：工程施工～材料費用，貸預付賬款
你好，你沒有結轉到主營業務成本嗎？
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去年專票稅額沒有認證抵扣直接走了成本，今年需要認證抵扣，怎么調賬寫分錄，去年入成本做的是借：工程施工～材料費用，貸預付賬款
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建筑業去年12月暫估成本46250元，借：工程施工-原材料46250，貸：應付賬款46250.匯算清繳時沒有調增，7月收到發票48000，可以不再調整匯算清繳，直接入賬嗎？剩余的部分做到今年7月，借：工程施工-原材料負數2570，應交稅費-進項稅4320，貸:應付賬款1750可以嗎？老師
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去年有幾筆進項稅已認證申報抵扣，但付款直接全進了成本沒有把進項稅入賬該怎么做會計分錄
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2021年12月做了一筆費用暫估，借：主營業務成本 121600 貸：應付賬款 121600 2022年1月收到專票，金額114716.98，稅額6883.02，1月認證抵扣，請問1月需要怎么做賬
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以前年度多做的成本，能調整到今年的成本嗎？如何調整具體的會計分錄（我把一筆沒有發票的單據做成了成本，今年翻憑證時才發現，沒有發票我做成了，借：工程施工 貸：銀行存款。正確做法應該是借：預付賬款 貸：銀行存款）我該怎么調整？
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收到2022年的異常專票，我公司作為受票方必須做進項轉出么
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老師，我們是A公司替B公司代收代付貨款收到c公司打款2000，這個不算是我們A公司的收入吧，應該是B公司給c公司開銷售發票嗎？需要怎么寫分錄？
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老師，這回答該怎么回復
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應納稅額是填本期累計金額嗎，利潤表
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請問老師，小企業會計準則，利潤表這里有個財務費用其中利息費用(收入以-號填列)，這項里如果有公司銀行活期存款的利息收入是否填寫進去呢？
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老師您好。2025年1月公司升為了一半納稅人，1月之前收到的專票是不是不能抵扣
粵公網安備 44030002003870號
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結轉到主營業務成本了
小企業會計準則，請問怎么調賬
如果你不修改匯算清交的話，借進項貸工程施工 借工程施工，借主營業務成本負數。
不修改匯算清繳可以嗎
需要交滯納金
后期稽查會有問題吧
你好，你現在匯算清，交還允許你們修改嗎？
要去稅局更改交滯納金
如果你們需要補所得稅的話，有滯納金。
那不修改后果就是以后稽查到滯納金更多，對嗎
這個不影響的小企業會計準則，它有一個未來適用法，就是匯算清繳之后發現之前賬務處理不正確，你可以在次年匯算清繳再調整。
好的，謝謝
不用客氣的 工作愉快。