我們是建筑企業，簡易計稅項目，現在疫情期間分包開了1％的普通發票給我們，請問應交稅費――簡易計稅不平咋處理？申報時是（總包―分包）/1.03×0.03,可是分包款是1％稅點，那做賬時差2個稅點 開銷售發票：貸方 應交稅費―簡易計稅（3％稅點） 收到分包開票是：借方 應交稅費―簡易計稅（1％稅點） 預交稅費：借方：應交稅費―簡易計稅（按3％差額計稅） 最后應交稅費―簡易計稅和申報數據有2％的差額
你好，你做賬的時候，建議按對方1%的來做。
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是這樣的我想問一下，我們是勞務分包，簽的合同全是清包工，簡易計稅3% 預繳時： 借：應交稅費—預繳增值稅 11 貸：銀行存款 11 5月開票： 借：應收賬款 貸：應交稅費—簡易計稅 5 主營業務收入 月末： 借：應交稅費—未交增值稅 6 應交稅費—簡易計稅 5 貸：應交稅費—預繳增值稅 11 我月末結轉的這筆分錄對嗎？ 還是預繳也是： 借：應交稅費—簡易計稅 貸：銀行存款 開票： 借：應收賬款 貸：應交稅費—簡易計稅 主營業務收入 月末不需要結轉，也不通過未交增值稅，直接看簡易計稅余額 下月： 借：應交稅費—簡易計稅 貸：銀行存款
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我們是建筑企業，簡易計稅項目，現在疫情期間分包開了1％的普通發票給我們，請問應交稅費――簡易計稅不平咋處理？申報時是（總包―分包）/1.03×0.03,可是分包款是1％稅點，那做賬時差2個稅點 開銷售發票：貸方 應交稅費―簡易計稅（3％稅點） 收到分包開票是：借方 應交稅費―簡易計稅（1％稅點） 預交稅費：借方：應交稅費―簡易計稅（按3％差額計稅） 最后應交稅費―簡易計稅和申報數據有2％的差額
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簡易計稅項目怎么做賬？給甲方開票借應收貸工程結算，應交稅費-簡易計稅應納稅額。收到分包發票，借工程分包費，應交稅費-簡易計稅扣減應納稅額，貸應付賬款。結轉稅金的時候，借應交稅費簡易計稅應納稅額，貸應交稅費-簡易計稅扣減應納稅額，應交稅費-簡易計稅未繳稅額。現在出現應交稅費-簡易計稅未繳稅額，異地預繳交多了。該怎么做賬？
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你好，老師我們是建筑企業一般納稅人，我們符合簡易征收開票，我們清包工1000萬，分包300,萬，我們按差額繳納增值稅分錄是不是這么寫 （1）公司收到結算款，全額開票 借：銀行存款 1000 貸：工程結算 970.88 應交稅費——簡易計稅（計提）29.13（=970.88*3%） 2）取得分包發票，差額抵扣 借：工程施工——合同成本 291.26 應交稅費——簡易計稅（扣減） 8.74 貸：銀行存款 300 （3）預繳稅款時 借：應交稅費——簡易計稅（預繳） 20.39（=29.13-8.74） 貸：銀行存款 20.39
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老師好，我們一般納稅人，給甲方開簡易計稅稅發票 借：應收賬款 貸：收入 應交稅費——簡易計稅 收到到分包方簡易計稅發票是不是記 借：工程施工 應交稅費——簡易計稅 貸：應付賬款 按差額預交時 借：應交稅費——簡易計稅 貸：銀行存款 這樣，應交稅費——簡易計稅余額為0是嗎 2.老師，那我認證的時候，還認證簡易計稅那個專票嗎？那個票在勾選系統里，但是前面應交稅費——簡易計稅科目不是已經平了嗎
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他開了多少發票，你們抵扣多少？
但是和申報的數據會有2％的差額咋處理，簡易計稅有余額
簡易計稅，我們是總額減分包款，不抵扣的
你現在應該是有貸方余額把它轉到收入里面。
這是對方分包方享受的優惠計入到收入不合適吧！
你好，你們允許抵扣的少啦。 你多做了不是嗎
結轉到收入的話和申報表收入又會不一樣的
之前成本10，稅額3 現在應該是10，1的嗎 還是12，1
疫情期間，3％的稅率可以享受2％的優惠，對方就開票1％的稅額，那我做賬就是1％，可是申報是總額減分包，然后除以1.03×0.03，帳和申報有差額，簡易計稅不抵扣的
你們抵扣的是分包款 是不是你的成本少了 增值稅抵扣的做多了