老師 有個問題想請教一下，我8月23號申請了百萬元發票，從8.23-9.23這兩個月可以開十張百萬元發票，已經實地考察通過了，但是沒有完全辦好，結果稅盤已經變更成百萬元了，而且開了六張百萬元的發票，9.2稅務局才準予變更，我還打電話問過，有一個工作人員說，只要實地考察過了能開發票就算是通過了，后期可以補全就行，發票以前的發票也算是百萬的，是這十張里面的。還有一個地方的工作人員說，他們系統上顯示9.2才通過的，之前為什么能開他們也不清楚，發票是從9.2號開始算，我現在不知道應該聽誰的，也不知道發票應該怎么算了！

我們主辦會計上兩個月在家血壓上來腦溢血已故了，財務一大堆事，領導還在招聘，暫時也沒合適的人選，就在這節骨眼上單位2016年收到4張發票呢出了問題，對方稅局認定為虛開增值稅發票，然后我們也聯系了當時跟我們合作的業務經理，他現在不在那家單位干了，也就是說那四張發票的稅額我們需要進項稅轉出，2016年的所得稅需要更正申報在繳納滯納金，金額有點大，我們當時扣押了對方貨款也不足以支付這次的稅額！我們2016年的更正申報，需要把當時發票的金額做納稅調增，那么這個金額能轉入當年的管理費用里沖賬嗎？

我們這個月初已經清卡了，發票也開過25份了，發票用完了，報稅也報了，錢也扣了，需要再領發票了，在電子稅務局上申領的時候出現下面這句話，說“該納稅人未清卡，不能申領防偽稅控發票”，這個是什么原因呢？希望老師幫幫忙看看，萬分感謝

老師你好，我現在有一個問題想請教你，我們單位有一個工程，現在要給他付40%的工程款，他已經把發票開來了，就前兩個月都已經開過來了，然后進項稅我們也抵扣了，但是現在領導說要把他那個，我們之前預交了一萬二的電費。要把那個一萬二的電費給他扣回來就說這個賬務處理的話，我應該怎么做？因為關系到這個稅，這個稅，我們已經抵扣完了，他那個發票拿過來。預交電費的時候是以我們單位的名稱交的，我們每一個月也取回他那個進項發票，就是電費的進項發票拿回來也抵扣過了，所以說這一部分我不知道怎么處理。 以前的老會計給我說的是把那個一萬二就說以現金的形式收回來，讓他以個人的名義交回來，我們給他開一張收據，完了之后計入營業外收入，這樣子做對不對啊？

老師好，有個客戶，我們的貨上月出貨給了他，但是由于發票用完了，要本月才能開票給他，這個客戶上月也賣出了該貨，有了銷項，但是沒有進項，所以申報上月的時候需要繳納比較多的稅，然后這個客戶說他說上個月虧了很多，因交了很多稅，我們本月開給他發票就有了進項了，可以抵扣以后的銷項的，并沒有虧，是嗎？這個客戶說若本月沒有銷項呢，那還不是虧了，請問老師進項稅額可以在賬戶中存幾個月，沒有銷項就會清零嗎？謝謝。