去年九月的專用發(fā)票當時按普票入賬也沒有勾選進項，現(xiàn)在已經(jīng)跨年了應該這么處理？將原分錄沖紅后再進項稅額轉出？進項認證抵扣有時間限制嗎， 還是說360天之內(nèi)有效？

老師，本月已認證專票，發(fā)現(xiàn)錯誤，我方出具紅字信息，對方紅沖重開，報稅的時候，稅務直接沒有已經(jīng)認證的這張發(fā)票，賬務上怎么處理，是直接轉出嗎，可是報稅時稅務沒有這筆進項稅額，而且稅務局上還顯示了進項轉出額，這個怎么解決，如果在賬上轉出，可是我都沒有做進項，下月認證的話，相當于沖平了，沒有抵扣進項

我們4月收到一張藍字發(fā)票，記賬付款之后發(fā)現(xiàn)對方多開了756.85元，我們也相應給對方多付了756.85元。發(fā)現(xiàn)這一情況之后聯(lián)系對方公司開了一張銷項負數(shù)的紅字發(fā)票，金額為756.85，收到票后做了這一部分的進項稅額轉出，并掛了其他應收款。到了5月報稅的時候，發(fā)現(xiàn)4月收到的那張藍字發(fā)票沒有被勾選抵扣，因為勾選時已經(jīng)處于紅沖狀態(tài)了，也就是說藍字發(fā)票并沒有認證抵扣結果我們在賬上已經(jīng)做了進項稅轉出請問這種情況稅務和賬面分別應該怎么處理呢？

上月有公司通行費報銷業(yè)務，分錄為借管理費用 8197.05元 應交稅費_進項稅額245.91元 貸銀存 8442.96元。 但是在本月檢查認證勾選時發(fā)現(xiàn)有14張進項發(fā)票開票有問題后且認證抵扣咯，讓經(jīng)辦人去重新紅沖錯誤的14張發(fā)票時也將上月其他正確發(fā)票紅沖重新開具了藍字發(fā)票。我在本月將上月的憑證重新沖銷后應該怎樣重做呢？ 是 借管理費用 8197.05元 應交稅費進項稅額226.8元 應交稅費進項稅額轉出 19.11元 貸銀存8442.96元 這樣做嗎？

老師，請問我有張專票是用于簡易計稅項目的，入賬時是按普票全額計入成本的，現(xiàn)在在3月忘記把它做不勾選處理，抵扣認證了。這個月申報表填了進項稅額轉出，那我寫進項稅額轉出的分錄該怎么寫？