老師，廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)是一個(gè)意思嗎？付給外賣平臺(tái)的推廣費(fèi)是廣告費(fèi)嗎

上個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時(shí)候做的分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅，這樣做對(duì)嗎？然后這個(gè)月扣繳了增值稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅，貸銀行，這樣做那借方應(yīng)交稅費(fèi)~增值稅不是不平了嗎

同學(xué)你好， 廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)是一個(gè)意思嗎？付給外賣平臺(tái)的推廣費(fèi)是廣告費(fèi)嗎——是計(jì)入廣宣費(fèi)的； 上個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時(shí)候做的分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅，這樣做對(duì)嗎？——這個(gè)分錄是不對(duì)的 期末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一銷項(xiàng) 貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一進(jìn)項(xiàng) 貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一轉(zhuǎn)出未交增值稅 借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸，應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅

是小規(guī)模不是一般納稅人老師

?同學(xué)你好，小規(guī)模是不需要轉(zhuǎn)入未交增值稅的；平時(shí)確認(rèn)收入增值稅在貸方，上交時(shí)在借方；

這樣啊，好的，謝謝老師

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快；

老師，在電子稅務(wù)局如果上傳了報(bào)表，回頭發(fā)現(xiàn)有筆賬不對(duì)，反結(jié)帳回去更改可以嗎？跟上傳的報(bào)表不一致，但是年度最后一個(gè)月一致可以嗎

同學(xué)你好，需要更改申報(bào)表的；

申報(bào)期過(guò)了還能修改嗎？要去到大廳改還是系統(tǒng)改就行？

同學(xué)你好，需要去大廳修改；

老師前面說(shuō)的那個(gè)小規(guī)模增值稅不用結(jié)轉(zhuǎn)，但是之前的會(huì)計(jì)沒(méi)有計(jì)提到增值稅，？10月份申報(bào)的時(shí)候申報(bào)了5000多，現(xiàn)在扣繳了，賬不平，那要補(bǔ)提之前未提的增值稅嗎

同學(xué)你好 以前確認(rèn)收入的時(shí)候沒(méi)有確認(rèn)增值稅么，沒(méi)有做 借，銀行存款等 貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增 這個(gè)分錄么

確認(rèn)收入了，但是沒(méi)有確認(rèn)增值稅

同學(xué)你好，那是按價(jià)稅合計(jì)確認(rèn)的收入？ 如果是按價(jià)稅合計(jì)確認(rèn)的 現(xiàn)在分錄 借，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增 將稅款從收入中沖出來(lái)；

是的按價(jià)稅合計(jì)確認(rèn)收入了

同學(xué)你好， 如果是按價(jià)稅合計(jì)確認(rèn)的 現(xiàn)在分錄 借，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增 將稅款從收入中沖出來(lái)；

好的，謝謝老師