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Q

老師請問下補開公司以前年度的收入的發票怎么做賬?就是現在補開票對方,錢之前已經收到了的,現在怎么做賬?

2020-10-26 14:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-26 15:00

你好,之前已經做過納稅申報了現在就不用另外做賬了

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快賬用戶9758 追問 2020-10-26 15:07

公司以前沒有申報,現在被稅務稽查中,案子還沒結下來,對方需要票,稽查局批準公司先去大廳補繳稅款,然后開票給對方公司,相當于稅款稽查局讓公司先繳納了,在開票的

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齊紅老師 解答 2020-10-26 15:11

那你就正常確認稅費就行了

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快賬用戶9758 追問 2020-10-26 15:19

但是稅已經交了?還正常確認?那不是還得在交?

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齊紅老師 解答 2020-10-26 15:20

你不是說的現在去大廳補交稅嗎?那你補交稅不確認稅費怎么交

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快賬用戶9758 追問 2020-10-26 15:39

稽查局開了一個查補預繳的單子,先去大廳,這個稅款已經繳納了,才開的發票,老師的意思是現在要正常確認收入?然后下月報稅?那么稅款呢?報稅后總不能在交一次吧

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齊紅老師 解答 2020-10-26 16:06

我上面說的是確認稅費,沒有說確認收入。你直接交稅的時候,借:應交稅費 貸:銀行存款就行了。

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你好,之前已經做過納稅申報了現在就不用另外做賬了
2020-10-26
只能補做收入,計算繳納增值稅了。
2021-10-15
那你收到對方款項沒做分錄,銀行賬怎么做平的,現在開票借應收賬款 貸主營業務收入 應交稅費——銷項稅額
2023-12-21
你好? ? ?你紅沖無票收入。 在開票? 做一遍收入。? ?你只會繳納一次稅費。對于現在來說 。是一正一負 不影響的??
2021-03-04
你好 現在不開發票 就直接紅沖收入 和在按發票做一筆即可。 不需要走以前年度損益調整科目走 。因為你之前報稅了 只是補發票而已 。
2020-09-23
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