同學你好! 如果你補繳納了去年的所得稅,就會產生這種情況的,不用修改。
老師您好 匯算清繳后繳納了企業所得稅 然后我做的會計分錄 借利潤分配-未分配利潤 貸企業所得稅 然后我現在發票資產負債表和利潤表之間的勾稽關系對不上了 差了這個匯算清繳的稅費 請問我要怎么修改
老師我想問一下:因為今年繳納的去年的企業所得稅我沒有計提,5月份進行匯算清繳的時候我直接借:未分配利潤 貸:應交稅費-企業所得稅,所以現在想做完了,我的利潤表本年凈利潤比資產負債表的未分配利潤剛好多了匯算清繳企業所得稅的金額,請問我這個勾稽關系是不是對的呢?
老師你好,我3月份做匯算清繳,繳了2000多元稅,然后我做了兩個分錄,借,應交所得稅,貸,銀行同時,借利潤分配-未分配利潤,貸應交稅金-所得稅,然后用利潤表加上去年資產負債表的未分配利潤,對不上就差這個數,是不是后面利潤分配這個憑證不用做呀
老師你好,公司使用小企業會計準則,匯算清繳時補繳所得稅,計提分錄: 借:利潤分配-未分配利潤 貸:應交稅費-應交所得稅 這樣結轉后資產負債表和利潤表勾稽關系就對不上,差額正好是這個補的稅,必須改的勾稽上嗎?
你好老師,請教一下,今年匯算清繳以后所得稅調增了,我做了一筆分錄,借利潤分配-未分配利潤,貸應交稅費-應交所得稅,然后發現當月財務報表勾稽關系不平了 利潤表的凈利潤+未分配利潤期初數>未分配利潤期末數,這種的要怎么調呢
樸老師,請問前幾年暫估入庫,忘記沖銷,后面發票到了直接入庫了,怎么處理么?
23年審計后的工程施工成本期末余額大于賬套上24年期初余額,24年賬上怎么調整?工程施工成本最后體現在資產負債表的存貨上。
老師,天津在哪個網站下章程
老師,我在抖音直播銷售的收入怎么做分錄
老師你好,我們(收購企業)從農民手里購買小麥,然后我們開收購發票,收購發票的金額是含不含稅?比如:我們購買價格為1000元,入賬的時候按1000元入賬還是按910元入賬?
老師,這個現金流量要怎樣才會平衡
清包工的購入的輔材怎么入賬?
A人從B氣體公司購進了氣體 (氧氣,二氧化碳,氬保氣),然后A人賣給我司,A人讓B氣體公司開票給我公司,我司公賬匯款給A人,匯款時收款人與發票銷售名稱不一致,存在稅務風險,有什么辦法解決這個稅務風險
老師,我錄資金憑證,錄完銀行存款之后和金蝶云星空科目余額表銀行存款期末余額不平咋回事
老師,您好:有關租房保證金,B企業與 A企業簽訂租賃合同時,支付過一筆保證金。現在 B企業又與 C企業 簽訂轉讓協議。轉讓協議中約定租期結束后,原 A 歸還 B 的保證金變為 :A 歸還 C 保證金 。B 和C 是關聯方企業,C 最后直接收這筆保證金可以么?B 不需要 C 還款。這種情況,雙方一般怎么平賬?
那我憑證后面附的資產負債表和利潤表就保持這種差額嗎 如果申報季報的話 我要修改未分配利潤的期初數嗎
同學你好! 就保持這種差額就可以,不用調整的。