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老師:我這個月專票含稅金額:81500,不含稅金額就是81500/1.01=80693.07,稅額就是:806.93,專票我是不是填不含稅金額80693.07,我的是1%的征收率,我填哪一欄,那表上面只有3%的征收率專票,我填的時候是填3%的不含稅金額還是1%的不含稅金額呢

老師:我這個月專票含稅金額:81500,不含稅金額就是81500/1.01=80693.07,稅額就是:806.93,專票我是不是填不含稅金額80693.07,我的是1%的征收率,我填哪一欄,那表上面只有3%的征收率專票,我填的時候是填3%的不含稅金額還是1%的不含稅金額呢
2020-10-19 09:20
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-19 09:24

同學你好,你的涉稅業務如果是不動產的話,一般納稅人稅率是9%,小規模納稅人是5%。不含稅金額要按這兩個稅率去換算。

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快賬用戶7408 追問 2020-10-19 09:29

我的是小規模納稅人不含稅金額81500/1.05=77619.05不含稅金額嗎?稅額就是:3880.95,那為什么申報表輸了77619.05,顯示的稅額是:2328.57呢

頭像
齊紅老師 解答 2020-10-19 20:38

同學你好,那你申報的業務就是沒有涉及不動產,小規模應繳增值稅是按3%征稅率進行征收的。

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同學你好,你的涉稅業務如果是不動產的話,一般納稅人稅率是9%,小規模納稅人是5%。不含稅金額要按這兩個稅率去換算。
2020-10-19
你好 填增值稅專票的 票面金額欄的數字
2020-10-19
您好,您填寫增值稅減免稅明細表和主表就好了,差額扣除的報表不用填寫。也就是你截圖1的不要填寫。
2021-03-31
同學你好 這個專票普票合計超出45萬不免稅 沒超出的只填寫普票金額
2021-08-10
是差額后的不含稅金額
2021-01-05
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