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小規模納稅人,這個月開了20萬發票所得稅稅率多少?這個季度需要交所得稅,但是如果往下每個季度都虧損,年底所得稅還可以退回嗎

2020-09-29 17:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-09-29 17:59

你好,年應納稅所得額不超過100萬的話,是按5%計算企業所得稅。小規模納稅人是季度報,也就是說你要看1-6月份最終是盈利還是虧損,如果1-6月份是盈利的話需要繳納企業所得稅否則不用。

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快賬用戶2090 追問 2020-09-29 18:02

比如1-3月盈利申報扣稅了,到6月的時候合計1-6月虧損了,之前交的可以退嗎

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齊紅老師 解答 2020-09-29 18:03

你好,要到次年匯算清繳的時候才可以申請退稅。

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快賬用戶2090 追問 2020-09-29 18:04

退稅可以退到公司賬戶嗎?還是申報賬面上

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齊紅老師 解答 2020-09-29 18:06

你好,退稅的話是退到單位的交款賬戶上。

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你好,年應納稅所得額不超過100萬的話,是按5%計算企業所得稅。小規模納稅人是季度報,也就是說你要看1-6月份最終是盈利還是虧損,如果1-6月份是盈利的話需要繳納企業所得稅否則不用。
2020-09-29
你好,要第二年匯算清繳之后再結算,多交再退還
2021-04-01
您好,一般一季度是不能彌補虧損的
2021-04-06
你好!之前的不在季度彌補。一般是匯算彌補
2024-07-14
你好對的 次年匯算清繳退稅
2021-10-24
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