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Q

請問簡易計稅的勞務(wù)公司,在項目所在地預交稅款和公司開票的情況應該怎么賬務(wù)處理?

2020-09-29 09:32
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2020-09-29 09:33

借應交稅費預繳增值稅貸銀行存款 借應交稅費附加稅/所得稅貸銀行存款 借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入,應交稅費 借主營業(yè)務(wù)成本貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬貸銀行存款

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快賬用戶1423 追問 2020-09-29 09:35

預交的時候是應交稅費—預交增值稅,開票的時候是應交稅費—應交增值稅—銷項稅額?

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齊紅老師 解答 2020-09-29 09:47

應交稅費簡易計稅

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快賬用戶1423 追問 2020-09-29 09:49

應交稅費簡易計稅是預交的時候用還是開票的時候用?

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齊紅老師 解答 2020-09-29 09:50

開發(fā)票的時候用 預繳的二級科目預繳增值稅

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快賬用戶1423 追問 2020-09-29 09:50

好的,謝謝

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齊紅老師 解答 2020-09-29 09:51

不用客氣的 應該的

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借應交稅費預繳增值稅貸銀行存款 借應交稅費附加稅/所得稅貸銀行存款 借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入,應交稅費 借主營業(yè)務(wù)成本貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬貸銀行存款
2020-09-29
你好,建筑勞務(wù)公司在項目所在地預交企業(yè)所得稅 借:應交稅費——企業(yè)所得稅 貸:銀行存款?
2020-10-15
借應交稅費預繳 貸銀行存款 預交增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅 借 應交稅費-未交增值稅 貸 應交稅費-預交增值稅 當月的銷項-進項,最終也是轉(zhuǎn)入未交增值稅 借 應交稅費-應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸應交稅費-未交增值稅 這樣達到抵消的效果。
2021-11-03
你好 是的 按3%預交增值稅。
2020-08-08
你好 哪個公司名簽訂的合同??
2021-07-10
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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