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老師,建筑工程企業(yè)所得稅稅負一般在多少啊?掛靠公司收我們2個點的企業(yè)所得稅?合理嗎?

2020-09-26 06:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-09-26 07:32

同學你好,建筑工程企業(yè)所得稅負率大概是1.5%-4%之間,收2%的企業(yè)所得稅,也算合理。

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快賬用戶1721 追問 2020-09-26 07:40

掛靠公司收應該稅費按開票含稅金額乘11.5個點來收取,我們開給他們進項票是13個點的,他開出去的銷項票是9個點的,這個合理嗎?

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齊紅老師 解答 2020-09-26 07:44

同學你好,這個不合理了,應該按增值稅負率,加企業(yè)所得稅負率來收取。

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快賬用戶1721 追問 2020-09-26 07:52

另外還收取了我們個人所得稅和印花稅的費用,老師企業(yè)所得稅是按合同的不含稅金額乘2%來計算的吧?

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齊紅老師 解答 2020-09-26 07:59

同學你好,是的,按不含稅金額計算的。

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快賬用戶1721 追問 2020-09-26 08:00

謝謝!辛苦了!

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齊紅老師 解答 2020-09-26 08:04

同學你好,不客氣,祝你學習進步,工作順利。

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同學你好,建筑工程企業(yè)所得稅負率大概是1.5%-4%之間,收2%的企業(yè)所得稅,也算合理。
2020-09-26
哈哈,做匯算不要比著稅負做,而是以你賬上真實的數(shù)據(jù)做,不然,即使稅負合規(guī),但是申報數(shù)據(jù)造假,照樣會被罰款
2022-04-15
1.計算管理費:管理費 = 500萬 × 3% = 15萬 2.計算增值稅:假設增值稅是基于被掛靠方的凈收入(500萬 - 15萬 = 485萬)的2%來計算的。增值稅 = 485萬 × 2% = 9.7萬 3.計算企業(yè)所得稅:同樣,假設企業(yè)所得稅是基于被掛靠方的凈收入(485萬)的1.5%來計算的。企業(yè)所得稅 = 485萬 × 1.5% = 7.275萬 4.計算成本票:成本票應該包括所有可以抵扣的成本和費用,使得被掛靠方的凈收入在扣除所有成本和稅費后,仍然能夠保持盈利。在這個例子中,我們可以假設除了管理費、增值稅和企業(yè)所得稅之外,沒有其他可以抵扣的成本和費用。因此,成本票 = 工程量 - 管理費 - 增值稅 - 企業(yè)所得稅成本票 = 500萬 - 15萬 - 9.7萬 - 7.275萬 = 468.025萬 所以,您應該給被掛靠方提供大約468.025萬的成本票
2024-05-16
您好,內(nèi)賬的稅費您可以沖減管理費用--稅費
2020-02-14
你好,開票100萬,成本90萬,是只考慮這個,其他的都不考慮的意思??
2022-01-03
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