我這是頭一月做銷售，用的快賬軟件，主營業務收入是損益科目它會自動結轉吧？

你們啟用進銷存了嗎？如果啟用進銷存并且設置了自動結轉成本就可以自動結轉

進銷存那軟件不適合工業，沒有用。

快賬損益類科目是自動結轉的。

那你們系統設置了自動結轉主營業務成本嗎？如果沒有需要手工對應所銷售商品的成本，按照成本金額做我上面寫的分錄

自動結轉損益是損益類科目余額結轉到本年利潤科目，而不是自動計算損益類科目的發生額

這樣看應該是沒有設置自動結轉主營業務成本的，需要你自己算好然后做憑證

我這是第一次做成本賬。結轉主營業務成本是銷售產品的數量？

你賣的東西的成本，數量*加權平均成本單價

第一步是銷售發票借主營業務收入，貨銀行存款。第二步是借主營業務成本，貸庫存商品，再然后呢？

再然后系統自動結轉損益，然后出報表就可以了

你賣的東西免稅的？

不是免稅

老師，那個第一步第二步是對的吧？

不免稅你確認收入的分錄不對的 借：銀行存款 貸：主營業務收入 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）（小規模納稅人計入應交稅費-應考增值稅） 把稅確認上，按不含稅價確認收入

小規模納稅人計入應交稅費-應交增值稅，不好意思打錯字了

那個進項，銷項知道，我是省略分錄的。

哦哦，知道就行，做憑證的時候別忘了做稅

平時發生分錄會做，就是到最后結轉成本就不怎么會了。

結轉成本就是 借：主營業務成本 貸：庫存商品 損益類科目系統自動結轉到本年利潤

今天做了生產成本結轉和制造費用結轉，明天再去按你說的做銷售結轉。

嗯，剛開始接觸慢慢來，做上幾個月熟練了就好了

制造費用結轉生產成本，然后結轉庫存商品對嗎？

前期六個多月籌建期，這個月才生產。

這個月做下來，下個月就知這步驟了。