Q
請問一下已經認證抵扣的專票，后來發生了退貨的賬務處理怎么做？
2020-09-02 14:30
2020-09-02 14:32
您好，發生了退貨的話，需要取得銷售方的紅字發票， 分錄做紅字分錄 借方負數：原材料等 貸方負數：應付賬款 應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）
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您好，發生了退貨的話，需要取得銷售方的紅字發票，
分錄做紅字分錄
借方負數：原材料等
貸方負數：應付賬款
應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）
2020-09-02
同學你好！這個是要開紅票? ? 處理的
同時? ?你們需要進項稅轉出哦
2021-03-09
可以用發票記賬聯次
借原材料
應交稅費待認證進項稅額
貸銀行存款
2023-03-25
購買方開紅字信息表，然后銷售方給你開紅字發票，你進項轉出
2022-11-21
你們開信息表
對方給你開負數發票
你進項轉出
發票不退回
2023-01-26
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粵公網安備 44030002003870號
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取不到紅字發票該怎么做？
你好，沒有取到發票就不能做分錄的
那取不到發票這筆賬就不處理了嗎？
您好，是的，您沒辦法處理的
多抵扣的進項稅也沒有關系嗎？
您好，您作為會計的話，有義務問銷售方要紅字發票的
我原來做的分錄是借：原材料負數；借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）負數。貸：應付賬款負數
您好，性質是一樣的，但是用轉出比較合適，因為您會在附表2填進項稅額轉出的
如果現在取得紅字發票。應該怎么修改上面這個分錄呢
您好，您把發票直接放進去好了，因為您借方進項稅負數和貸方進項稅額轉出是一個意思，您期末都結轉掉了，所以不要處理就可以的
處理的當月，進項專票認證總金額并沒有減去處理的這個數，然后現在導致進項科目貸方正數
您好，那您的賬上進項稅一直是有個負數的差額的，您這個月做進項稅額轉出之后，您就沒有余額了，
那我進項稅額轉出科目就有余額了呀
您好，跟之前的進項稅負數可以對沖的
進項科目是貸方正數
您好，您前面每個月進項稅額科目有結轉過嗎
都有轉過呢
那您應該是 進項稅額有個借方負數的余額的對嗎。 那么您這個月申報進項稅額轉出之后，就可以把這個 余額結轉到未交增值稅 【這個月的增值稅要多交這個進項稅額轉出的金額的】