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你好,我們公司要注銷,固定資產已經足額計提完,沒有殘值,資產負債表固定資產凈值是0,但是明細賬里固定資產和累計折舊余額都是20萬,因為公司要注銷,財務會計賬里要做借累計折舊 貸固定資產這個分錄嗎,還是只是事務所出具清算報告時做處理

2020-08-21 11:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-08-21 11:31

你好,自己做了這個科目先

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快賬用戶5115 追問 2020-08-21 11:35

就是說會計在公司賬套里也做這個對沖分錄嗎,而不是清算表里做對沖

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齊紅老師 解答 2020-08-21 11:35

是的,需要我們自己先把這個會計分錄給做了

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你好,自己做了這個科目先
2020-08-21
你好,是的,可以要清算表里對沖,
2020-08-21
你好 是的 折舊折足了就不折舊了;不做賬務處理了 等著你要賣這個固定資產或者報廢的時候在做賬
2019-07-05
?你好1;? ? ? 你需要錄入卡片;重新錄入哈;? 按照凈值去錄入 ;? ? ?
2022-08-16
分錄這樣做,你看看你做的對嗎 一、 將要處置的固定資產轉入清理分錄為 借:固定資產清理 累計折舊 貸:固定資產 二、 發生清理費用時 借:固定資產清理 貸:銀行存款、應繳稅費等 三、 處置的收入 借:銀行存款等相關科目 貸:固定資產清理 四、 清理凈損益 1、 如果是凈收益 借:固定資產清理 貸:營業外收入 2、 如果是凈損失 借:營業外支出 貸:固定資產清理
2020-08-19
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