老師，個(gè)體戶(hù)全年財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入147708.49元，營(yíng)業(yè)外收入4431.26元。利息收入-46.84元，其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)正數(shù)0.四折之和與申報(bào)的個(gè)人所得稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)納稅申報(bào)表A表第一行收入總額147708.49元有差異。這個(gè)是稅務(wù)局出具的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，是不是要這四折之和等于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入總額第一行呢

： 備注： 尊敬的納稅人：經(jīng)系統(tǒng)后臺(tái)數(shù)據(jù)比對(duì),貴公司2020年第四季度所得稅申報(bào)營(yíng)業(yè)收入:139000896.71,財(cái)務(wù)報(bào)送營(yíng)業(yè)收入:40677166.46所得稅申報(bào)營(yíng)業(yè)成本:132712933.38,財(cái)務(wù)報(bào)送營(yíng)業(yè)成本38992954.76所得稅申報(bào)利潤(rùn):-768227.44,財(cái)務(wù)報(bào)送利潤(rùn):-421067.21，存在申報(bào)數(shù)據(jù)異常風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》等相關(guān)稅收法律法規(guī)，請(qǐng)貴公司于2021年3月1日前對(duì)異常數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)更正，并通過(guò)電子稅務(wù)局反饋相關(guān)核實(shí)結(jié)果。這個(gè)數(shù)據(jù)對(duì)比差異是一個(gè)是季度數(shù)一個(gè)是年度數(shù)，現(xiàn)在要怎么辦呀？謝謝

老師好，報(bào)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得稅的時(shí)候，需要填寫(xiě)收入總額繳納生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得稅。那這個(gè)收入總額是根據(jù)不含稅的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入+營(yíng)業(yè)外收入+投資收益-財(cái)務(wù)費(fèi)用來(lái)填寫(xiě)嗎？是不是先做賬生成財(cái)務(wù)報(bào)表后，直接按照利潤(rùn)表里面的利潤(rùn)總額填寫(xiě)去申報(bào)這個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得稅的收入總額啊？等生成稅款以后再把賬務(wù)反結(jié)賬，計(jì)提稅款。

老師，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，申報(bào)企業(yè)經(jīng)營(yíng)所得稅，成本費(fèi)用是否等于利潤(rùn)表的，營(yíng)業(yè)成本＋稅金及附加＋銷(xiāo)售費(fèi)用＋管理費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用，有營(yíng)業(yè)外收入是否需要計(jì)入收入總額？有營(yíng)業(yè)外支出，是否需要計(jì)入成本費(fèi)用內(nèi)？這是我根據(jù)我的利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)填的數(shù)據(jù)，因?yàn)榘l(fā)現(xiàn)我的利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額的數(shù)和系統(tǒng)的利潤(rùn)總額的數(shù)對(duì)不上，不確定對(duì)不對(duì).

一、1.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類(lèi))》第3行“利潤(rùn)總額_本年累計(jì)金額”為：【-8000】元；2.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類(lèi))》第1行“營(yíng)業(yè)收入_本年累計(jì)金額”為：0元；3.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類(lèi))》第2行“營(yíng)業(yè)成本_本年累計(jì)金額”為：0元；4.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類(lèi))》第3行“利潤(rùn)總額_本年累計(jì)金額”不為0，但是營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本都為0，請(qǐng)確認(rèn)是否準(zhǔn)確填寫(xiě)。二、1.《資產(chǎn)加速折舊、攤銷(xiāo)(扣除)優(yōu)惠明細(xì)表》第2行第2列：“賬載折舊/攤銷(xiāo)金額”:【0】元；2.第2行第2列“賬載折舊/攤銷(xiāo)金額”，填報(bào)納稅人享受資產(chǎn)加速折舊、攤銷(xiāo)和一次性扣除優(yōu)惠政策的資產(chǎn)，會(huì)計(jì)核算的本年資產(chǎn)折舊額、攤銷(xiāo)額。一般不為0，請(qǐng)核實(shí)。 老師申報(bào)季度企業(yè)所得稅的時(shí)候風(fēng)險(xiǎn)掃描提示出這么多 有沒(méi)有關(guān)系啊 但是確實(shí)是沒(méi)有收入成本 只有費(fèi)用 也沒(méi)有折舊