#提問#老師，18年公司買了一輛車，當時購置稅做了固定資產的，但是是單獨做的一張憑證，沒做卡片，所以一直沒有提折舊？我想在想把這次購置稅調成費用，分錄怎么做？是不是要調整以前年度損益
需要，借 以前年度損益調整，貸累計折舊，借未分配利潤 貸以前年度損益調整
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#提問#老師，18年公司買了一輛車，當時購置稅做了固定資產的，但是是單獨做的一張憑證，沒做卡片，所以一直沒有提折舊？我想在想把這次購置稅調成費用，分錄怎么做？是不是要調整以前年度損益
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請問老師，固定資產賬面有：空調一臺，手機一部2009年購買，但是今年盤點，發現根本沒有這兩實物，因為時間太長了，也不知道是什么時候買的，我今年怎么做分錄把這兩項固定資產處理一下，是以前年度損益調整嗎？
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老師早上好。請問一下小規模納稅人公司2019年采購了一批酒店用品。當時的會計按固定資產入賬了，但是中間折舊沒有連續計提，現在老板讓我把之前的賬調成費用呢，說那些東西不做資產，我應該怎么調整？怎么做分錄？
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老師，我們公司是運輸公司，購買的貨運車輛入的固定資產，前幾年賣的固定資產，代賬都沒有做賬，我現在怎么辦啊要怎么處理？沒有賣出發票我是要一個一個進行追溯賬務調整嗎我是不是可以做一個統一的賬務處理？借：累計折舊貸：以前年度損益調整
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老師您好！我有一個疑問我們調整往年損益類都走了以前年度損益，聽說小企業會計準則不設以前年度損益我們是錯的。是不是一定要做當期損益呀？又需要改賬嗎？如果做當期損益我2018年12月車沒計提固定資產以及購置稅走了管理費，現在我想更正補計提，已經過了折舊年限4年，我只沖賬不改財報和申報表，如何做分錄，我做當期損益，那我24年做匯算清繳調增金額大到時候會預警寫說明嗎？麻煩告知會計分錄，謝謝（小企業會計準則）
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老師，我的意思是當時沒提折舊，我現在想直接做成銷售費用，不折舊了
您的意思是把之前沒提的折舊調整了，然后現在開始提，是這個意思吧
是的，需要補上，這個，沒有折舊需要補上
那我直接做費用可以不呢？
這個需要做以前年度損益調整，不能直接做費用，跨年了
損益調整這部分的金額就是截止到7月所有的折舊金額，對吧
18 19年做借 以前年度損益調整，貸累計折舊，20年做借管理費用 貸累計折舊，是的，截止到7月