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老師,19年少計提了工資獎金,1月份實際發(fā)放的多了幾萬,導(dǎo)致繳了所得稅,現(xiàn)在是通過以前損益調(diào)整補(bǔ)計提嗎?所得稅匯算的時候申請退稅嗎?

2020-04-22 10:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-04-22 10:32

是的 借:以前年度損益調(diào)整 貸:對應(yīng)科目 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整

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是的 借:以前年度損益調(diào)整 貸:對應(yīng)科目 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整
2020-04-22
你好,你不是計提的多了,你是計提的和繳納的都是多了吧,如果是的話,會算青椒再多就可以
2023-01-13
是計提的 不算進(jìn)去 算到實際金額 調(diào)減可以抵扣 是
2020-04-29
以前年度損益不填寫
2022-05-19
對的是的是這么做。
2022-04-08
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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