你好老師 問(wèn)個(gè)建筑業(yè)的問(wèn)題，我所在的施工單位用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，基本就是老板干點(diǎn)活然后開票收錢。現(xiàn)在做了一個(gè)工程，已經(jīng)完工了，合同總額50萬(wàn)，但只開了10萬(wàn)發(fā)票收到了10萬(wàn)，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是按10萬(wàn)算嗎？主營(yíng)業(yè)務(wù)成本要怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？

老師，晚上好，我們公司是園林綠化的是這樣的，我做賬沒(méi)用工程結(jié)算和工程毛利，直接把成本記到工程施工里了，到月末再結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里。每月預(yù)估收入，做到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。以前聽過(guò)咱們學(xué)堂的課也可以這樣做。現(xiàn)在遇到的問(wèn)題是我前期都預(yù)估收入了，現(xiàn)在完工了，我開了發(fā)票，合同比以前定的金額又增加了。打比方我以前預(yù)估了5萬(wàn)，現(xiàn)在開發(fā)票開了7萬(wàn)，我是把以前預(yù)估的都沖紅再重新做收入？還是用別的方法？

建筑施工單位，小規(guī)模，有個(gè)項(xiàng)目是別人掛靠在我們公司的，現(xiàn)在工程已經(jīng)竣工，開票10萬(wàn)，但是收到款只有9萬(wàn)，有一萬(wàn)的質(zhì)保金要一年之后才能收回，想問(wèn)下，我開票的時(shí)候是借：應(yīng)收帳款10萬(wàn)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入9.9 應(yīng)交稅費(fèi)0.1；1、收到款的分錄應(yīng)該怎么寫？（只收到9萬(wàn)的工程款）2、月末如何結(jié)轉(zhuǎn)成本？

老師我們裝修公司：有下面這兩個(gè)問(wèn)題 第一個(gè)問(wèn)題：收到20萬(wàn) 開具20萬(wàn)票 方法一：借銀行存款20貸應(yīng)收20 借應(yīng)收20貸主營(yíng)業(yè)收入20 結(jié)轉(zhuǎn)成本借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本15（這個(gè)是自己設(shè)置的哈）貸工程施工 方法二：借銀行存款20 貸應(yīng)收20 借應(yīng)收：20貸工程結(jié)算20 結(jié)轉(zhuǎn)成本：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本18 合同毛利2 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入20 我按照方法一還是方法二做了這兩種都對(duì)嗎 （結(jié)轉(zhuǎn)成本都是收到發(fā)票了的）

老師你好 問(wèn)個(gè)會(huì)計(jì)分錄的問(wèn)題 去年 預(yù)收款10萬(wàn) 開具10萬(wàn)的服務(wù)費(fèi)專票 今年實(shí)際結(jié)算后 業(yè)務(wù)只發(fā)生了5萬(wàn) 客戶退回了10萬(wàn)的發(fā)票 我司開具紅字發(fā)票10萬(wàn) 實(shí)際產(chǎn)生業(yè)務(wù)的5萬(wàn) 本月開具專票 未產(chǎn)生的業(yè)務(wù)5萬(wàn) 尚未支付 之前是分錄是 銀收 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 服務(wù)費(fèi) 銷項(xiàng)稅額 現(xiàn)在的需求是 ①對(duì)方已認(rèn)證的增票10萬(wàn) 開具紅字 ②實(shí)際已發(fā)生的服務(wù)費(fèi)5萬(wàn) 開具專票 ③之前銀收多余的5萬(wàn) 應(yīng)付 但是本月先不付 針對(duì)這三點(diǎn)的分錄該怎么寫！