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有留底稅,次月紅沖咯上月抵扣的進(jìn)項(xiàng)需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎,做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是不是做次月做賬就不做負(fù)數(shù)發(fā)票咯

2025-04-29 16:03
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-04-29 16:04

是的,當(dāng)月做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就行,不需要重復(fù)做

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快賬用戶8963 追問(wèn) 2025-04-29 16:05

有留底稅可以不做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出次月做負(fù)數(shù)發(fā)票嗎

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齊紅老師 解答 2025-04-29 16:06

次月紅沖就在次月做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

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快賬用戶8963 追問(wèn) 2025-04-29 16:07

沒(méi)有明白,我的意思有留底稅可以不做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,次月直接做負(fù)數(shù)發(fā)票不就低減咯嗎

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齊紅老師 解答 2025-04-29 16:10

進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是在開(kāi)紅字信息當(dāng)月,不管你是否留抵稅,都要體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

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是的,當(dāng)月做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就行,不需要重復(fù)做
2025-04-29
是,需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
2025-04-23
你好!你如果現(xiàn)在只是做轉(zhuǎn)出,是不用的。 如果你是打算更正3月的報(bào)表,就要交
2023-07-14
你好,是做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的。
2022-08-04
上月收到的發(fā)票被紅沖,本月做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出時(shí),不可以用本月發(fā)票抵扣轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額當(dāng)發(fā)票被紅沖時(shí),需要區(qū)分兩種情況進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。如果紅字發(fā)票已認(rèn)證,應(yīng)沖減進(jìn)項(xiàng)稅額而不做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。具體分錄為:借:庫(kù)存商品(紅字)、應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額(紅字);貸:應(yīng)付帳款(紅字)。而如果紅字發(fā)票未認(rèn)證,則需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。具體分錄為:借:庫(kù)存商品(紅字);貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出(藍(lán)字)、應(yīng)付帳款(紅字)。
2024-09-11
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