請問老師，工資申報這塊問題，怎么解決有5個物業、保潔類公司，大大小小將近30個工資表，工資表里面的員工部分有在個稅申報系統中申報，由于數據沒辦法及時跟上，導致增減員沒有辦法同步。由于之前就沒有按真實的申報，所以現在的狀況是，比如在A工資表里有張三，李四。張三在甲公司申報，李四在乙公司申報。但是實際上這兩個人可能是用同一個賬戶發工資（公轉私戶發工資） 我有和老板建議過，我要按實際的工資表來申報個稅，老板也采納了。現在這個頭緒沒辦法理順 2月份之前升為一般納稅人，到目前為止都還沒有提交財務報表，所以企業都被扣分。希望得到老師實際幫助

2021年租的一塊地15年（地沒證）做簡易廠房（房也沒證3無），（小規模企業），做好廠房時做賬：借：長期待攤費用廠房，貸：原材料等其他，每月攤銷時：借：管理費用/主營業務成本等，貸：長期待攤費用-廠房，后給航拍到說那處是綠化地段要復耕屬于違建要拆除（沒得賠償）2021年末拆后做的分錄一次攤銷完，做：營業外支出-其他337635.70，貸：長期待攤費用-廠房337635.70。做的2021年企業所得稅匯算年報已在2022年4月上申報，如圖片數據在：資產類-其他調增這筆拆數廠房營業外支出，，2022年前幾天收到稅局發來的信息（看圖片）說存在企業所得稅風險，請問要怎樣調整賬目年度數據？不懂解決我這個問題的不要搶答問題。請懂的老師真正解決問題，已經問了兩天會計問了還沒解決真正我的這個問題。希望老師能解決，謝謝！

案例:稅務人員通過金稅三期信息系統、風險模型，比對制造企業天久公司歷年財務報表和納稅申報表數據，發現該公司應付賬款呈增長態勢，而銷售收入呈下降趨勢。深入了解后得知，其“應付賬款-存貨暫估款”期末余額5500多萬元中屬于長期掛賬的金額占60%。雖然大部分存貨早已使用，但因與供應商有糾紛，貨物金額未確定，一直未能取得發票。最終，稅務機關核減公司以前年度虧損1400多萬元，補繳企業所得稅和滯納金近700萬元。分析要求:分別從稅收法規和會計準則的角度分析雙方處理的法規依據。企業應從中吸取哪些教訓，如何防范和避免此類稅務風險?(提示:參閱國家稅務總局2018年第28號公告《企業所得稅稅前扣除憑證管理辦法》)

三、案例分析題案:稅務人員通過三期信系統、風險模型,比對制造企業天久公司歷財務報表和納稅申報表數據,發現該公司應付賬款呈增長態勢,而銷售收入呈下降趨。深入了解后得知,其“應付賬款——存貨款”期末余額5500多萬元中屬于長期掛賬的金額占60%。雖然大部分存貨早已使用,但因與供應商有糾紛,貨物金額未確定,一直未能取得發票。最終,稅務機關核減公司以前年度虧損1400多萬元,補繳企業所得稅和滯納金近700萬元。分析要求:分別從稅收法規和會計準則的角度分析雙方處理的法規依據。企業應從中吸取哪些教訓,如何防范和避免此類稅務風險?(提示:參閱國家稅務總局2018年第28號公告《企業所得稅稅前扣除憑證管理辦法》。)

申報企業所得稅提示如截圖畫紅框部分，我應該選哪一個呀？（我司是租賃企業，現在處于拆除重建中）