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Q

你好老師,去年我們購買的材料我做賬的時候直接入成本了,借主營業務成本,貸應付。今年我們倉庫要把一些剩余的材料賣給另一家單位,請問我怎么做賬呢?

2025-02-25 15:04
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-02-25 15:05

您好,貸:其他業務成本(負)借:原材料(正) 這樣把原材料調回來了,然后再是確認 其他業務收入,并結轉 其他業務成本

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快賬用戶5650 追問 2025-02-25 15:06

先把去年結轉的成本沖銷:借主營業務成本負數還是以前年度損益調整?

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齊紅老師 解答 2025-02-25 15:09

您好,是的,調整的?損益科目要用以前年度損益調整,申報24年年度匯繳申報表要考慮這個調整

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快賬用戶5650 追問 2025-02-25 15:13

是這樣嗎:先沖銷之前結轉的成本:借以前年度損益調整,貸原材料(正數)。確認收入:借應收,貸主營業務收入,應交稅費銷項、結轉成本:借主營業務成本,貸原材料。那這樣原材料不平

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齊紅老師 解答 2025-02-25 15:14

您好,是的,主營業務改為其他業務收入和成本? 要合適些,這是賣材料

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您好,貸:其他業務成本(負)借:原材料(正) 這樣把原材料調回來了,然后再是確認 其他業務收入,并結轉 其他業務成本
2025-02-25
同學, 入庫是要每筆入賬,出庫可以月底一起做
2021-12-05
你好,根據你的描述,建議還是要經過應付職工薪酬的 但是如果是少量的,比如你們100萬的工資,臨時工只有5000元,那么放在主營業務成本是可以的 沒有發票你們仍然是可以入賬的,因為這個沒有發票是對方的責任,不是你們的
2020-12-05
你這個是付款嗎,這個付款借原材料貸應付賬款??,收到貨才做借原材料貸應付賬款? 是的,是的,后面順序是對,
2021-03-18
你好,需要紅沖成本 借:原材料 貸:生產成本 借:生產成本 貸:庫存商品 借:庫存商品 貸:以前年度損益調整 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配-未分配利潤
2025-01-13
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