要是我記錯科目了呢，可以沖賬回去直接調整嗎，匯算清繳時再把正確的報表報上去

你好，你的意思是反結賬修改是嗎？如果是的話，那你季度預繳也得修改。季度的財務報表和預繳的

我剛才發現應該是計入主營業務成本里，記錯了，計入到利潤分配～未分配利潤里了。這個怎么調啊，12月，更正差錯，還是直接沖到3月改一下？

在12月更正一下，是不是比較簡單呢

那你當時賬上怎么做。

這張票是23年開過來的，所以我記到利潤分配～未分配利潤了，24年收到23年的發票，應該怎么記好啊？謝謝

2023年的時候沒有做借利潤分配，未分配利潤貸，銀行存款匯算清繳納稅調減就是這么做的

24年3月收到了23年的發票，業務員忘記給我發票了，所以我記的，借：利潤分配～未分配利潤，應交稅費。貸：應付賬款

就是我這么做是對的，是嗎？

專用發票的沒有付款，可以可以可以正確 做的沒有問題，正確的對的就是這么做。

我現在未分配利潤期末-期初，不等于凈利潤,需要說明一下嗎？還是在審計報告里說明就可以了

你好，不需要寫說明，什么都不需要做。

我現在未分配利潤期末-期初，不等于凈利潤,需要在財務報表附注里說明一下嗎？要怎么說明呢，謝謝

寫不寫都可以的。你先審計，到時候他們出審計意見。

請教老師，今年業務員拿24年的發票來報銷，費用的，成本的都有，怎么做賬啊？是不是在匯算清繳以前都可以正常入賬啊？因為很多差旅費都是去年的，剛拿來報銷

借利潤分配、未分配利潤 貸其他應付款等。是的對的，可以做。

有發票的，允許抵扣所得稅的匯算清繳納稅調節。