09:27問答詳情23:56:24后或5次對話后問題結束你好，民間非營利組織，要看當年的稅收，看資產負債表或者利潤表哪里呀?是當年交了多少稅嗎?我們每月報稅只報增值稅，企業所得稅，個稅娜娜呢52023-01-3109:23發布17次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師你好，你有科目余額表嗎?看科目余額表的應交稅費、借方發生額合計。2023-01-3109:24是小規模，給員工報的個稅也算嗎？

企業從事生產經營之前進行籌辦活動期間發生籌辦費用支出，不得計算為當期的虧損，應按著國稅函2009年98號第九條規定執行！老師，看完這個政策，我想問下，我們酒店2020-2021年都在裝修期，拖的時間比較長，我都是按照正常開辦費用結轉損益處理的賬，2021年負了70多W，2021年期末利潤總額負了90多萬，這個有影響嗎？我們是2022年開始營業的，2020-2021年的虧損也可以作為后期的補虧金額吧

19:06問答詳情23:22:16后或5次對話后問題結束你好，我在做財務報表的時候，資產負債表上的未分配利潤的數跟資產負債表年初余額+利潤表年度余額不符，但是做的數都是對的，這是什么原因呀?娜娜呢52023-07-1118:28發布91次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師你好，你是不是有以前年度損益調整或者是多股分紅?2023-07-1118:30你好，單位是民間非營利組織，現在是一般納稅人，我這個月有做過一筆銷項稅額的調整，然后結轉了收入。在之前年度是小規模看著已經結轉過了這筆，是這個原因嗎？

19:10問答詳情19:06問答詳情23:22:16后或5次對話后問題結束你好，我在做財務報表的時候，資產負債表上的未分配利潤的數跟資產負債表年初余額+利潤表年度余額不符，但是做的數都是對的，這是什么原因呀?娜娜呢52023-07-1118:28發布91次瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師你好，你是不是有以前年度損益調整或者是多股分紅?2023-07-1118:30你好，單位是民間非營利組織，現在是一般納稅人，我這個月有做過一筆銷項稅額的調整，然后結轉了收入。在之前年度是小規模看著已經結轉過了這筆，是這個原因嗎?娜娜呢52023-07-1119:08發布84次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師當時的賬務處理怎么做的?2023-07-1119:09當時2021年小規模財務分錄是，借會費收入，銷項稅額貸其他應收款，結轉是，借非限定資產，貸會費收入。我現在的賬務處理是，借非限定資產，貸銷項稅額，把他弄平了。

請問老師，根據教委的下面要求，結合企業圖片的資產負債表和業務活動流量表，您看需要計提發展基金嗎？1、非營利性的體現 根據章程規定，本學校是民辦非企業單位，舉辦者不要求取得合理回報。本年度學校沒有（有）從事營利性的業務活動，沒有將本單位的積累用于分配。 （有對外投資及購買股票和理財產品等行為的屬于營利性業務） 本年學校按照年度凈資產增加額元的25%計提發展基金元。 本年發展基金的使用情況。 2、取得合理回報情況 根據章程規定，本學校是民辦非企業單位，舉辦者要求取得合理回報。合理回報的數額，/或本年學校按照年度凈收益元的25%計提發展基金元。是否有不應取得、擅自取得的行為。 本年發展基金的使用情況。