老師您好，我今年，年底發現有幾張2017年的進項發票，沒有認證，進項稅額大概是2000左右，我發現后，上個月，一次性都給認證了，請問，這個稅額，還可以抵扣嗎？2017年，營改增新政策剛下來，當時收到的基本都是普通發票了，結果有一家，一直開的是專票，當時我就沒認證，直接借，主營業務成本，貸銀行存款了。時間太長，我就給忘了，后來發現，認證系統里，一直有這幾張票，請問這個稅額可以抵扣嗎？如果不抵扣，我該怎么修改憑證，這幾張發票，現在認證了，需要進項稅額轉出嗎？
你好，2017年1月1日以后取得的進項發票認證抵扣沒有期限的要求了；如果你要認證抵扣需要調整以前年度損益科目
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老師，12月我收到期中一家供應商的進項發票，稅額2.21萬元，不含稅金額為17萬元，我當時收到發票時，沒有檢查發票，就直接做賬了，當時做了分錄是，借：應交稅費（進項）2.21 原材料 17 貸：應付賬款：19.21元， 月底，又接著結轉，增值稅的分錄，計提附加稅的分錄，然后接著出報表， 但是現在問題來了，我現在進認證平臺里面去認證發票，發現供應商把我們公司的稅號開錯了，導致這張發票無法認證，要退票重開，這樣，我認證的進項跟我做賬的進項對不上了，然后影響的后面，一連串的分錄都是錯的，現在，我是要直接反結賬，去調分錄，重新改報表，還是要怎么處理
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老師，2019年11月時etc卡開的電子普票稅額當時在專票勾選平臺上沒有當月按普票費用入賬，但今年2020年我查以前的專票時發現勾選平臺上19年的11月的電子普票出來了十幾張，能抵扣稅金30元左右，因為這些電子票當時勾選認證平臺也沒有顯示信息，所以全額按管理費用etc過路費入賬了，沒抵扣，如果現在2021年了，抵扣這30元錢2019年的匯算報表又得更正申報，我不想為30元再去更正2019年年報，不低扣稅金，金額也不多，一直不勾選認證以后長時間是滯留票，稅務上管嗎，有風險嗎
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老師，救救孩子吧……我這家企業是商業企業,他進了貨來得先進庫存,票也就當月進當月上賬,只留下抵扣聯,什么時候抵扣再從進項稅里直接轉出去,前兩個月銷售額大,都認證完了,然后發現進項稅有七千多的進項,按說全認證完了,進項里就應該是0了才對.我一個月一個月的往回倒呢,怎么也找不著這張票,你那有什么好的辦法能找到嗎?我都找了一下午了，整個人感覺都不好了[流淚]
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老師，本月已認證專票，發現錯誤，我方出具紅字信息，對方紅沖重開，報稅的時候，稅務直接沒有已經認證的這張發票，賬務上怎么處理，是直接轉出嗎，可是報稅時稅務沒有這筆進項稅額，而且稅務局上還顯示了進項轉出額，這個怎么解決，如果在賬上轉出，可是我都沒有做進項，下月認證的話，相當于沖平了，沒有抵扣進項
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老師，請問下，我們是機械租賃公司，一般納稅人收到專票了，這幾個月沒收入，現在是不用勾選認證是不？借:勞務成本（運輸費）， 應交增值稅(待認證進項稅) 貸:銀行存款， 等下次，有收入了需要抵扣的時候，在電子稅務局系統，點勾選認證是不？然后，借:應交增值稅(進項稅) 貸:應交增值稅(待認證進項稅)？ 2, 如果是沒收到發票，是借:預付賬款，貸:銀行存款 然后收到票后，借:勞務成本(運輸費)，應交增值稅(待認證進項稅)，貸:預付賬款，等到有收入了，再把勞務成本轉為主營業務成本。是這樣操作嗎？
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老師在不隱瞞收入的情況肯定內賬利潤小于外賬利潤啊，因為外賬固定資產是按折舊算費用的，內賬是一次算支出了呀老師無法支付的應付股利還要轉入營業外收入嗎？分紅前已經申報過個稅，所得稅了，再轉入收入再交稅嗎？
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也不是不夠分老師，就是外賬利潤有20萬，內賬利潤只有10萬，我的意思是按外賬分這20萬，實際根本沒這么多錢分啊，那應付股利如果一直掛賬，到注銷的時候都沒錢分，怎么辦
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我的報關單上是人民幣結算的，但是需要填寫美元離岸價格，申報退稅時出現疑點，申報的美元離岸價超過報關電子數據中的怎么辦？
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老師按，外賬分紅，暫時還不夠分，是不是計提的時候就把分紅個稅申報了，還是實際付款的時候再申報個稅啊
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老師那這中情況究竟按啥分啊，按外賬分沒錢分啊股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬(因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了)，按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
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本單位小企業，23年有研發費用，然后匯算清繳的時候可以加計扣除。24年的時候沒有這個費用，但是匯算清繳的表默認灰色有勾選，然后這個表一定要填數字，全部0也不行，也不能提交申報。這是怎么回事。
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股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬（因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了），按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
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老師，股東按內賬利潤分紅還是按外賬利潤分紅，
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8月8日，發放上月工資774941.30元，其中代扣個人應繳納的社會保險費38365.8元、住房公積金44508元；代扣個人所得稅9215.73元，銀行實付上月工資682851.77元。
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非全日制是按照勞務報酬還是正常薪資報個人所得稅
粵公網安備 44030002003870號
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如果不想調賬不認證了直接做不抵扣勾選就可以了
我已經認證了，怎么調整分錄？如果抵扣，可以嗎？
我把當時的分錄做的負數，然后重新更改，借主營業務成本，應交稅費–進項稅額，貸銀行存款，這樣可以嗎？
如果有以前年度損益調整，該怎么做憑證？
你憑證當時不是直接計入主營業務成本了嗎？本期賬務處理沒做任何更正就認證了嗎？
我這個月還沒報稅呢，我不會做憑證，所以問問，該怎么修改？怎么做憑證
借：應交稅費—應交增值稅進項 貸：以前年度損益調整 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配—未分配利潤
那之前的憑證，可以不用做負數了是吧？這個進項稅額，還是可以抵扣的，對吧？我擔心，這個時間太長了，稅務局那邊會不會報警啊？
我給你的建議是金額不大不要認證了，直接做不抵扣勾選。
確實時間太久了，之前直接計入成本了 相當于放棄抵扣了
那我已經認證了，怎么撤銷啊？
認證了可以做進項轉出申報，或者撤銷統計
那憑證呢？不用更改嗎？還需要做個進項稅額轉出的憑證嗎？怎么做？您受累教教我，謝謝 如果撤銷統計，怎么操作，還真不太會，17年的發票我認證了6張，今年的業務認證了兩張，怎么撤銷那六張發票？
你的憑證之前不是全部計入成本了嗎，憑證不用改，有個認證撤銷統計，撤銷后重新選擇不抵扣，或者認證了就在申報表直接轉出兩種方式都可以